Der Aufsichtsrat hat im abgelaufenen Geschäftsjahr 2023 mithilfe seiner Ausschüsse die ihm nach Gesetz, Satzung und Geschäftsordnung obliegenden Aufgaben wahrgenommen. Dabei hat er seine Überwachungsfunktion gegenüber der Geschäftsführung unter Beachtung der Sorgfaltspflicht erfüllt und die in den jeweiligen Zuständigkeitsbereich fallenden Beschlüsse nach sorgfältiger Prüfung und Beratung gefasst. Dies beinhaltet zur abschließenden Bewertung des Geschäftsjahres die Beratung über die Auswertung der Prüfungsergebnisse aus der genossenschaftlichen Pflichtprüfung und den darin betrachteten Jahresabschluss, wie auch den Lagebericht.
Auf der Vertreterversammlung 2023 fanden die turnusmäßigen Wahlen der Mitglieder des Aufsichtsrates (Kapitalvertretende) statt. Die Anzahl der Mitglieder im Aufsichtsrat wurde zuvor durch Satzungsänderung um insgesamt neun Mandate (sechs Kapital- und drei Arbeitnehmervertretende) auf achtzehn Mandate (zwölf Kapital- und sechs Arbeitnehmervertretende) verkleinert. Frau Anne Lehrter wurde neu in den Aufsichtsrat gewählt.
Der Vorstand informierte den Aufsichtsrat und die Ausschüsse des Aufsichtsrates in regelmäßig stattfindenden Sitzungen über die Geschäftsentwicklung, die Risiko-, Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Bank sowie über die Auswirkungen weltpolitischer Ereignisse auf die Bank und über weitere besondere Vorkommnisse. Über den Stand der Kooperationsgespräche mit der Volksbank eG mit Sitz in Warendorf wurde der Aufsichtsrat fortlaufend, zeitnah und angemessen informiert. Wir sind überzeugt, mit der angestrebten Fusion die Zukunft der Bank und damit den Nutzen für Mitarbeitende, Mitglieder und Kunden weiter zu sichern.
Zur Erfüllung seiner Aufgaben hat der Aufsichtsrat vor wie nach der Konstituierung durch die Neuwahl einen Bau-, einen Kredit-, einen Nominierungs-, einen Prüfungs- und einen Risikoausschuss gebildet. Die Ausschüsse haben im Berichtsjahr turnusmäßig oder nach Bedarf getagt. Über die Ergebnisse und Beschlüsse der Ausschüsse wurde in der jeweils darauffolgenden Aufsichtsratssitzung berichtet. Die Einberufung der Sitzungen und das Bereitstellen der zugehörigen Unterlagen ist stets fristgerecht erfolgt.
In den neun Aufsichtsratssitzungen, davon eine mit konstituierendem Charakter und die Prüfungsschlusssitzung sowie weiteren 15 Ausschusssitzungen hat sich das Gremium schwerpunktmäßig mit der Geschäfts- und Risikostrategie, der Wirksamkeit des Risikomanagements, dem Filialkonzept, den Auswirkungen des Ukrainekriegs sowie der geplanten Umbaumaßnahme der Hauptstelle in Münster und der angestrebten Fusion beschäftigt. Der Aufsichtsrat hat diese Themen mit dem Vorstand eingehend erörtert und dessen Geschäftsführung überwacht. Darüber hinaus stand der Vorsitzende des Aufsichtsrates in regelmäßigem Austausch mit dem Vorstand. Zur Beurteilung der Geschäfts- und Risikolage der Bank haben die Aufsichtsratsmitglieder vierteljährlich den ausführlichen Risikobericht erhalten, der jeweils in den Sitzungen erläutert und erörtert wurde.
Der Aufsichtsrat verfügt in seiner Gesamtheit über ausreichende Kenntnisse der Finanzbranche und dem Genossenschaftswesen sowie Sachverstand auf den Gebieten Rechnungslegung und Abschlussprüfung. Im Rahmen der Selbstbewertung gemäß § 25d Abs. 11 S. 2 Nr. 3 und 4 KWG hat der Aufsichtsrat diese Anforderungen überprüft. Außerdem nahmen alle Aufsichtsratsmitglieder an einer Fortbildung teil. Der Aufsichtsrat ist zudem frei von Interessenskonflikten.
Der Genoverband e.V. hat die genossenschaftliche Pflichtprüfung nach § 53 Abs. 1 u. 2 GenG des Jahresabschlusses 2023 unter Einbeziehung der Buchführung und des Lageberichtes in die Prüfung mit dem Zweck der Feststellung der wirtschaftlichen Verhältnisse und Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsorganisation vorgenommen. Darüber wurde der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk erteilt. Jahresabschluss, dessen zugrundeliegende Buchführung und der Lagebericht sind satzungs- und gesetzmäßig. Über das Prüfungsergebnis wird in der Vertreterversammlung berichtet.
Ein Prüfungsschwerpunkt wurde durch den Aufsichtsratsvorsitzenden nicht gesetzt.
Wir haben uns als Aufsichtsorgan davon überzeugt, dass der Jahresabschluss für das Jahr 2023 nach den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung aufgestellt worden ist. Den Nachhaltigkeitsbericht, den Bericht der gesetzlichen Jahresabschlussprüfung sowie den Lagebericht haben wir geprüft und für in Ordnung befunden. Der Genoverband e.V. hat gegenüber dem Aufsichtsrat die Unabhängigkeit der an der Abschlussprüfung beteiligten Mitarbeiter bestätigt. Der Aufsichtsrat befürwortet den Vorschlag des Vorstandes zur Verwendung des Jahresüberschusses und empfiehlt der Vertreterversammlung diesen zu beschließen. Er entspricht den Vorschriften der Satzung.
Im Rahmen einer gemeinsamen Prüfungsschlusssitzung mit den Prüfern des Genoverbandes e.V. hat sich der Aufsichtsrat mit den Prüfungsfeststellungen, der Überwachung des Rechnungslegungsprozesses sowie der Wirksamkeit des internen Kontrollsystems und des Risikomanagements intensiv befasst.
Auf der Vertreterversammlung 2024 werden die Vorstandsmitglieder Thomas Jakoby, Hubert Overesch und Ulrich Weßeler in den wohlverdienten Ruhestand verabschiedet. Durch unternehmerischen Weitblick und Solidität haben sie gemeinsam die Entwicklung der Volksbank im Münsterland eG zu ihrer heutigen Größe und Leistungskraft gestaltet. Sie haben den Blick stets in die Zukunft gerichtet und sich mit viel Leidenschaft und Verbundenheit für ihre Bank, aber auch ganz besonders für die Mitarbeitenden, eingesetzt.
Im Namen des Vorstandes und Aufsichtsrates danke ich den ausscheidenden Vorstandsmitgliedern für ihre geleistete Arbeit, ihr außerordentliches Engagement, den konstruktiven Austausch untereinander und für die gute Zusammenarbeit. Wir wünschen ihnen alles erdenklich Gute, insbesondere Gesundheit, Lebensfreude und Energie.
Der Aufsichtsrat dankt den Mitarbeitenden und dem Vorstand der Volksbank im Münsterland eG für ihren Einsatz und ihre erfolgreiche Arbeit im Geschäftsjahr 2023. Unser Dank gilt auch den Vertretern, Mitgliedern und Kunden deren Vertrauen die Grundlage für den Geschäftserfolg ist.
Münster, im Mai 2024
Wolfgang Scheiper
Vorsitzender des Aufsichtsrates